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现金及银行存款管理制度,现金及银行存款管理,现金和银行存款的管理,银行存款管理制度

时间:2013-02-06 来源: 旭镜学习网

**有限公司各办事处 有限公司各办事处 库存现金及银行存款管理办法 1 目的: 目的: 1.1 为了加强对各办事处的库存现金及银行存款的内部控制和管理,保证资 金的安全,以及合...

现金及银行存款管理制度 第一条 需要申领支票时必须填写《申领支票审批单》 ,申领人必须在《申领 支票审批单》上注明用途及使用额度,财务部门按《申领支票审批单》的审批结 论办理签发支票,可以限额的应加以限额。

第二条 申领人申领的支票,必须在一周内按程序办理支票清帐手续。

第三条 涉及银行密码器,必须由出纳人员、会计主管分别各自输入密码, 且做好保密工作。

第四条 支票遗失必须及时向银行申请挂失止付,由此造成的损失将追究有 关人员的经济责任。

第五条 支出在 3000 元以上及可以采用支票支付的款项应采用支票支付, 一般不得采用现金支付。

采用现金支付范围为发放工资、 支付差旅费及差旅借款、 结算在支票起点以下的开支。

第六条 现金出纳人员必须做好现金日记帐,做到日清月结,随时清点库存 现金。

库存现金应存放在保险箱内,当日库存现金超过 10000 元时应存入银行。

第七条 因出差、承揽工程项目、购物购料及其它需要,需申领备用金时, 申领人必须填写《借款单》并按要求在《借款单》上注明用途、归还时间及额度, 财务部门按《借款单》的审批结论支付借款。

第八条 申领的备用金、临时性借款金额不超过该职工一个月度工资为限, 特殊情况由总裁批示,并必须在规定的期限内归还。如逾期不还,财务部门有权 在申领人的工资中扣回,严重逾期不还的报请总裁作出处理。

现金及银行存款控制制度 一、总则 1、凡公司现金、银行存款、有价证券的收支保管,均应依本制度的规定办理. 2、本制度所称现金是指库存现金、银行存款、外币、本票、银行...

一, 企业应当加强现金库存限额的管理,超过库存限额的现金应当及时存入开户银行。 二, 企业应当根据《现金管理暂行条例》的规定,结合本企业的实际情况,确定本...

现金和银行存款日记账由出纳管理对的,但是会计要对出纳的帐务进行日常的管理(包括对帐、现金盘点、银行存款调节表的的管理)

 
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